Действующие налоги в Израиле в 2022 году

Налоги в Израиле

Израиль является одной из самых благополучных и интенсивно развивающихся стран. Налогообложение в этой стране постоянно изменяется и совершенствуется. И нет ничего странного в том, что людей, желающих иммигрировать, волнует система обложения налогами. Особого внимания гипотетических иммигрантов удостоился подоходный налог.

Быстрая возможность получить израильский паспорт Даркон и гражданство страны существует для евреев и других репатриантов. Подробнее об этом рассказано на сайте https://russia-israel.com.

Общая информация

Израильское налогообложение было сформировано на основе английского налогового законодательства. Оно было взято за основу властями израильского государства в 1948 году. С этих пор налоговая система претерпевает периодические реформы. Это способствует её усовершенствованию.

Всего на территории Земли Обетованной проживает две категории налогоплательщиков. Это лица, являющиеся владельцами предприятий и сотрудники израильских фирм, работающие по найму.

Заполнение налоговой декларации

Заполнение налоговых деклараций актуально для тех граждан израильского государства, которые имеют солидный годовой доход, превышающий 590 тысяч шекелей. Кроме того, подать налоговую декларацию обязуются лица, трудящиеся в Израиле на нескольких предприятиях.

Повышение подоходного налога

Подоходный налог на иврите именуется мас-ахнаса. Он актуален для налоговых резидентов. К налоговым резидентам следует отнести наёмных трудящихся и владельцев частных предприятий. Платить этот налог должны лица, легально находящиеся на территории этого государства на протяжении 183 дней в течение 12 месяцев.

Расчет налога в Израиле

Если гражданин израильского государства получает заработную плату больше 14 тыс. шекелей, то подоходный налог повышается для него на 1%.

Увеличение подоходного налога привело к небольшому снижению израильской зарплаты. После длительного и достаточно бурного обсуждения, власти израильского государство приняли решение относительно так называемых шести налоговых ступеней:

1. Ставка для 1-й ступени – 10 процентов.
2. Для 2-й ступени – 14%.
3. Для 3-й – 21%.
4. Для 4-й – 30-31%.
5. Для 5-й – 33-34%.
6. Для 6-й – 48%.

Ставка в 50% актуальна только для очень обеспеченных израильских граждан. Средняя ставка подоходного налога сегодня составляет 40%.

Информация для владельцев недвижимости

Многие россияне имеют на израильской территории собственную недвижимость. Некоторые полагают, что приобретение недвижимого имущества будет основой для приобретения израильского гражданства. Во избежание недоразумений, гипотетические иммигранты должны знать всё о налогах на недвижимость.

Приобретение квартиры или дома

Если человек планирует приобрести недвижимость на территории Израиля, то он должен знать, что налоговая ставка в этом случае зависит от стоимости квартиры или дома. Если объект недвижимости стоит выше 1-го млн. долларов, то налоговая ставка достигает 10%.

Если продавцом недвижимости является застройщик, имеющий на руках лицензию, то налог взиматься не может.

Информация для владельцев квартиры или дома

В израильском государстве нет единого налога на недвижимость. Вместо него владельцы квартиры или дома обязуются выплачивать муниципальный налог. Ставка этого налога имеет зависимость от того, где именно находится жильё. Не меньшее значение имеет площадь квартиры или дома. Начальная ставка составляет не более 200 шекелей в 30 дней.

Налоги на дарение недвижимости, как и на передачу квартиры или дома по наследству отсутствуют.

Информация для продавцов квартиры или дома

Налоги на прибавление капитальной стоимости при продаже недвижимого имущества обязуется оплачивать только продавец. Согласно последним поправкам в израильском законодательстве, актуальными стали достаточно сложные формулы налогообложения.

Согласно новым формулам, которые начали действовать в 2014 году, размер налога напрямую зависит от числа имеющихся у продавца объектов недвижимости.

Также имеет значение дата приобретения выставленного на продажу имущества. Относительно других факторов продавцу нужно поинтересоваться у представителей соответствующей инстанции.

Возвращение налога

Туристам, желающим посетить Израиль необходимо знать о существовании некоторых тонкостей. Это позволит им остаться в выигрыше даже в самой сложной ситуации.

Как и в некоторых других странах, в израильском государстве введён налог на покупку, который определяется как НДС. На сегодняшний момент он составляет около 18%.

Правила возврата НДС для туристов

Когда иностранное лицо покидает Израиль, власти страны обязуются осуществить возврат этого налога. Это актуально только для туристов, то есть, тех, кто автоматически освобождён от этого налога.

О чём следует помнить

Для того чтобы осуществить возврат, турист обязан помнить о существовании некоторых тонкостей. Так, возврат может быть осуществлён, если минимальная сумма составляет 400 шекелей. Эта сумма может быть возвращена только тогда, когда турист предъявляет квитанцию из магазина, владельцы которого своевременно подписали с РФ договор. То есть, котируется далеко не каждая квитанция.

«Точек», связанных с Россией соответствующим договором, на территории израильского государства немало. Но далеко не все популярны у туристов. Поэтому если турист желает получить возврат налога, он обязуется проверить факт подписания контракта.

Возврат налогов на табачную и алкогольную продукцию не предусматривается. Не осуществляется возврат налогов и в том случае, если вещь была приобретена не для собственного пользования. Это же касается вещей, запрещённых к вывозу из израильского государства.

Такая табличка на торговой точке гарантирует вам возврат НДС

Есть и ещё одна тонкость. Так, процент возврата уменьшается в зависимости от роста стоимости покупки. Если цена приобретения высока, то процент возврата, наоборот, снижается. Более подробную информацию об этом туристы могут получить в аэропорту Бен-Гурион.

Что нужно предпринять

Если турист желает вернуть налог, он должен обратить пристальное внимание на вывеску магазина. На ней должно быть указано Tax Refund. Кроме того, владелец должен предоставить официальный подтверждающий документ.

Помимо квитанции, турист должен попросить предоставить ему бланк, являющийся основой для возвращения НДС.

Форма бланка для возврата налога

Рассчитывать на возвращение НДС можно:

• в терминалах аэропорта Бен-Гурион;
• в маринах Ашкелона и Герцли;
• в портах Хайфы, Ашдода и Эйлата.

Также на возвращение НДС можно рассчитывать на КПП Таба, Овда и Арава.

Заключение

При изучении магазинных вывесок следует быть максимально внимательным. Некоторые из них гласят о том, что турист может рассчитывать не на возврат, но на существенную скидку.

Помощь в репатриации и получении гражданства Израиля

Российско-израильский консультационный центр РИКЦ https://russia-israel.com — эксперт по Израилю и всем сопутствующим вопросам, связанным с репатриацией и переездом на ПМЖ в эту страну.

Оказывает полное профессиональное сопровождение в получении Даркона и гражданства Израиля: от помощи в поисках документов до подбора недвижимости и финансовых консультаций.

Работает с 2014 года. За это время уже более 2000 семей стали гражданами Израиля благодаря РИКЦ.

Гражданство Израиля дает множество преимуществ:

• безвизовый въезд в 161 страну мира в 2022 году,
• качественное медицинское обслуживание,
• образование самого высокого уровня,
• устойчивая банковская система и прозрачность инвестиций.

Оформить гражданство можно при доказанном наличии еврейских корней до третьего колена.

Получение гражданства Израиля — длительный и трудоемкий процесс. Обратитесь за помощью к профессионалам, чтобы гарантированно получить результат!

Адрес: город Москва, улица Большая полянка 43, строение 3, офис 26

Телефон: 8 (804) 333-71-68 (только по вопросам гражданства).

Какие налоги в Израиле для резидентов в 2022 году

Принципы налогообложения в Израиле отличаются от принятых в других странах, хотя и основаны на принципе резидентства. Налоги с дохода взимаются на личной основе независимо от источника происхождения. Те, кто не являются резидентами, платят налоги в Израиле по территориальному принципу, то есть только полученные из израильских источников. Разберемся, какие виды налогов существуют в Израиле и в чем особенности их уплаты в 2019 году.

Особенности израильской налоговой системы

Исторически налоговая система Израиля сформировалась на принципах британской модели налогообложения. Здесь утверждены довольно высокие налоги, иногда совокупно превышающие 50 процентов от налоговой базы. Тем не менее уплата налогов считается долгом каждого израильтянина. К тому же для репатриантов, которых в Израиле большинство, предусмотрены обширные налоговые послабления, о которых расскажем ниже.

Налогообложение в Израиле построено на принципе резидентства. При этом для определения лица в качестве израильского резидента используются не только количественные, но и качественные показатели.

Так, в общих случаях резидентом признается тот, кто пребывает в Израиле в течение 183 дней в году либо 30 дней в текущем году, которые в совокупности с прошлыми двумя годами дают в общем 425 дней пребывания.

Если в 2019 году человек не отвечает указанным критериям, но желает приобрести резиденство и платить “мас ахнаса” (НДФЛ) в Израиле, государство позволяет ему оспорить количественный и применить качественный критерий – центр жизни. В этом случае проверяются родственные связи, местонахождение личного имущества плательщика налогов, география экономических интересов и так далее.

Как и в других странах, получатели дохода в Израиле обязаны ежегодно подавать налоговую декларацию. О порядке декларирования доходов позже.

Какие налоги в Израиле

Налогообложение граждан Израиля и России, являющихся израильскими резидентами, осуществляется по двухуровневой системе: в стране действуют как государственные, так и муниципальные налоги. К государственным относятся все налоги на прибыль, таможенные сборы, налог на добавленную стоимость, налог с продажи земли и так далее.

К муниципальным относится “арнона”. Не каждому известно, что такое “арнона” в Израиле: это вид мунициального налога, заменяющий единый налог на недвижимость. За его счет финансируется деятельность местных органов власти.

Помимо территориальной дифференциации, израильские налоги традиционно делятся на прямые и косвенные. Прямыми считаются взимаемые с прибыли или прироста капитала, корректируемые на платежеспособность человека. Например, тот же подоходный налог в Израиле или какой-либо имущественный налог. Как правило, такие налоги обычно учитывают личностные характеристики налогоплательщика, например, семейное положение, возраст и состояние здоровья.

К косвенным обычно относят сборы, обременяющие потребление или уже понесенные расходы. Классический пример косвенного налога – НДС.

Кроме того, сборы можно дифференцировать в зависимости от плательщика: их платят как физические, так и юридические лица.

Налогообложение физических лиц

Налоги для физических лиц определяются составом имущества и видами деятельности субъектов. Напомним, жители Израиля по общему правилу платят налоги как из израильских, так и иностранных источников.

Налогообложение юридических лиц

Компании также являются плательщиками налогов. Виды налогов, уплачиваемые предприятиями, зависят от вида их деятельности. Рассмотрим самые распространенные.

С компаний, занятых в сельском хозяйстве, налоги не взимаются.

Налоги на недвижимое имущество

Под имущественными налогами в первую очередь понимается налог на недвижимость в Израиле. Основным налогом, взимаемым с владельцев недвижимого имущества, является “арнона”. Ее размер устанавливается муниципальными властями в виде фиксированной ставки в шекелях за 1 м2 жилья а год.

Самая высокая ставка в Иерусалиме – 74 шекеля/1 м2 в год, в Рамат-Гане – 64 шекеля, в Хайфе – 63 шекеля. Этот налог является основным источником пополнения местных бюджетов.

Налоги при продаже квартиры могут взиматься как с покупателей, так и с продавцов. Например, при покупке жилья, если цена сделки выше 1 623 320 шекелей, с покупателя взимается “мас рехиша” в размере 3,5 % от стоимости. Налог прогрессивный и может достигать 5 %, если объект дороже 1 925 460 шекелей, и даже 10 % – для покупателей жилья дороже 1 6 558 150 шекелей.

С продавцов же, если стоимость квартиры, проданной ранее чем через 4 года владения, превысит стоимость ее покупки, взимается “мас шевах” – налог на прирост прибыли. Расчет налога зависит от множества показателей и осуществляется отдельным управлением налоговой службы.

Еще один налог – “этель ашхаба”, так называемый налог на улучшения. Взимается с владельцев и долгосрочных арендаторов недвижимости, которые произвели улучшения, повышающие стоимость объекта. Это может быть и реконструкция, и ремонт, и проведение иных в значительной мере повышающих стоимость жилья улучшений.

Налоги из зарплаты

Подавляющее большинство работающего населения выплачивает налоги с зарплаты в Израиле. В них в первую очередь входит подоходный налог “мас ахнаса”, вычисляемый ежемесячно налоговым агентом-работодателем.

Базовая ставка НДФЛ составляет 10 % от зарплаты в 6,22 тыс. шекелей и увеличивается по мере роста зарплаты.

Так, на сумму, превышающую 6,22 тыс. шек. и до 8,92 тыс. шек. – 14 %; на сумму, превышающую 8,92 тыс. и до 14,32 тыс. шек. – 20 %. Следующие ступени составляют 31, 35, 48 и 50 % в зависимости от размера заработной платы.

Кроме подоходного налога, работники выплачивают из зарплаты страховые взносы в Битуах Леуми и взносы по страхованию здоровья. Они могут взиматься в полном или сокращенном размере (определяется размером зарплаты).

Так, совокупно сокращенный размер этих взносов с работника составляет 3,5 % (+3,45 % с работодателя), а полный размер 12 % (+7,5 % от работодателя) от размера зарплаты. Помимо них, взимаются сборы в пенсионный фонд в размере 6 % от зарплаты (+12,5 % от работодателя).

Двойное налогообложение с Израилем

Так как израильские резиденты платят налоги из источников по всему миру, это может привести к неоправданному двойному налогообложению как в Израиле, так и в стране источника получения дохода. Во избежание такого нарушения прав израильтян государство заключило со множеством стран специальные соглашения, позволяющие избежать двойного налогообложения.

В число подписавших соглашение об избежании двойного налогообложения с Израилем вошли в том числе такие государства:

С полным перечнем стран, подписавших соглашение с Израилем, можно ознакомиться на сайте Минфина Израиля .

Налоговые льготы для репатриантов

В течение первых 10 лет проживания после репатриации евреи-иммигранты освобождаются от налогообложения доходов, полученных из зарубежных источников (недвижимость, ценные бумаги, аренда и так далее). Помимо того, для репатриантов предусмотрены и иные налоговые льготы, например:

• скидки на НДФЛ в течение первых 3 лет проживания в соответствии с системой льготных единиц (3 единицы в течение первых 18 месяцев, 2 единицы в течение второго года и 1 единица в течение 3-го года), составляющих 2,58 тыс. шек.;
• освобождение от уплаты налога на прибыль с валютных сбережений в течение 20 лет после репатриации;
• освобождение от налога на пенсионные накопления;
• освобождение от налога на принадлежащие иностранные компании.

Помимо репатриантов, правом на налоговые льготы обладают и иные категории населения, в том числе:

• родители с маленькими детьми;
• пенсионеры с низким доходом;
• отдельные категории сотрудников ;
• кредиты для уволенных солдат ;
• лица с ограниченными возможностями и другие.

Порядок уплаты налогов

Большинство жителей Израиля, являющихся наемными работниками, не обязаны платить подоходный налог самостоятельно: если речь идет о зарплате, их налоговыми агентами являются работодатели или иные лица, выплачивающие им постоянный доход. Они удерживают сумму налога и ежемесячно каждое 15-е число перечисляют ее в казну.

Для лиц, работающих не по найму, подоходный налог рассчитывается исходя из годового дохода, утвержденного налоговиками по поданной декларации. Уплата налога производится только после окончания налогового периода, с учетом произведенных ежемесячных авансовых платежей.

Что касается имущественных налогов, то они погашаются владельцами недвижимости также самостоятельно в течение 60 дней с момента совершения сделки. Произвести оплату разрешается в том числе онлайн . Если впоследствии окажется, что гражданин переплатил, налоговое ведомство возвратит часть денег.

Подача декларации

Все плательщики подоходного налога обязаны представлять в налоговую службу годовую декларацию об НДФЛ по установленной форме. Найти нужную форму и отправить отчет поможет официальный сайт налоговой службы в Израиле.

От обязанности подавать декларацию освобождаются все, чей трудовой доход в год ниже, чем 643 тыс. шекелей. Порядок заполнения налоговой декларации также можно найти на сайте IRS .

Все декларанты обязаны представить свои отчеты до 30 апреля года, следующего за отчетным:

1. Годовой отчет представляется по форме 1301 в электронном виде.
2. Для его заполнения можно использовать подсказки на сайте.
3. На основе введенных данных будет рассчитан налог.
4. После этого декларация распечатывается и передается налоговому эксперту вместе с документами и приложениями.
5. После окончательной проверки налоговым органом декларант осуществляет доплату налога (при необходимости).

Возврат НДС для иностранцев

Как и во многих других странах, в Израиле действует система такс-фри – возврата иностранным туристам сумм НДС при вывозе покупок за пределы страны. Более того, не включается НДС в аренду транспорта и услуги гида, нет НДС в Израиле при бронировании отеля и при проживании в хостеле, при организации экскурсий и питании, организованном в туристических компания или в отелях. За эти услуги вернуть НДС нельзя, поскольку он не добавляется в их стоимость.

Все остальные покупки, вывозимые за границу и сделанные в магазинах со специальной отметкой (TAX REFUND) позволяют вернуть налог по системе такс-фри.

Вернуть полный НДС можно только с суммы покупки около 100 долларов. Чем выше стоимость, тем меньше процент возврата. Если говорить о том, с какой суммы такс-фри в Израиле начинают выплачивать, то обычно это также 100 долларов: оформление возврата по меньшей сумме не имеет практического смысла. Так, при покупке стоимостью до 100-150 долларов вернут 15-17 %, до 250 долларов –13 %, и так далее.

При покупке помимо квитанции покупателю потребуется специальный магазинный бланк, который вместе с товаром придется предъявить на границе при выезде. Если на магазине табличка TAX FREE, это значит, что НДС уже вычтен и вернуть его не удастся.

Обратите внимание, что предусмотрен даже возврат НДС за медицинские услуги в Израиле: оформляет его на практике лишь одна компания – Change Place; убедитесь, что у больницы есть с ней контракт.

Дьюти-фри

Осуществив покупки в дьюти-фри в аэропорту Бен-Гурион, туристы и гости Израиля не получат возврат НДС, так как он не включен в стоимость.

Наказание за уклонение от налогов в Израиле

Налоговые правонарушения строго наказываются в Израиле. Например, нарушение налоговой отчетности влечет штраф в 1 млн шекелей. Неуплата налогов в размере 1 млн шекелей за год или 2,5 млн шекелей за 4 года признается преступлением, за которое можно получить до 10 лет тюрьмы.

Заключение

В Израиле действует сложная налоговая система по европейской модели. Подоходный налог взимается по прогрессивной ставке, достигающей 50 % от суммы доходов. Недвижимость облагается как налогами непосредственно за владение, так и сборами с покупателей и продавцов. За уклонение от налогов в крупных размерах предусмотрено уголовное наказание в виде тюремного срока.

Льготы и налоги в Израиле: Видео

Уровень жизни в Израиле на 2022 год

В плане эмиграции Израиль – привлекательная страна. Переселиться в нее на постоянное жительство стремятся не только евреи, но и лица других национальностей. Жизнь в Израиле стабильна и во многом предсказуема, и те, кто сумел здесь обосноваться, могут быть спокойны за свое будущее.

Немного истории

Первые упоминания о земле иудеев встречаются в летописях, относящихся ко II тыс. до н. э. В них говорится о том, что места, которые сейчас принято именовать Землей обетованной, были населены еврейским народом, много веков отстаивавшим свое право на существование. Официально образование государства произошло значительно позже. Сегодня, отвечая на вопрос, сколько лет Израилю, принято называть датой его создания 1948 год. Именно тогда лидер еврейского народа, а впоследствии первый премьер-министр страны Бен-Гурион заявил о независимости государства.

Этому процессу предшествовали длительные переговоры держав, победивших во Второй мировой войне. Они сошлись на необходимости и целесообразности образования государства Израиль. История этой страны имела разные по напряженности периоды, за свою свободу ее гражданам пришлось много воевать. В итоге они победили, и несмотря на то, что с того момента, как появился Израиль, прошло всего лишь семьдесят лет, сегодня это государство является одним из самых процветающих в мире.

Особенности жизни израильтян

Кто живет в Израиле? В большинстве своем евреи. Кроме того, здесь нашли новую родину немало лиц и других национальностей. За счет чего живет Израиль? Благодаря интенсивному труду своих граждан. Они сумели пустыню превратить в цветущий оазис, которому могут позавидовать многие страны мира, территориально расположенные в более благоприятных климатических зонах.

Медицина и индустрия высоких технологий, сельское хозяйство и туризм – вот основной перечень отраслей экономики страны, за счет которых она наполняет свой бюджет. При этом здесь делается все, чтобы защитить права рядового гражданина. Руководство страны понимает, что от того, как живут обычные люди, зависит процветание государства, поэтому создают необходимые условия для повышения их уровня жизни.

Женщины в израильском обществе

Израиль – демократическая страна. Права мужчин и женщин в ней равны. Представительницы прекрасного пола могут здесь заниматься любым видом деятельности, получая поддержку со стороны государства и общества. Примером того, как женщина может сделать карьеру в Израиле, служит жизненный путь Голды Мейер, которая в свое время была избрана премьер-министром и пять лет руководила государством.

Ценовая политика в стране

Жизнь в Израиле не самая дешевая, но при наличии работы обеспечить себя возможно. Цены на продукты здесь примерно такие же, как и в развитых европейских странах. Следует учитывать, что государство контролирует стоимость самых необходимых из них, поэтому, например, хлеб, овощи и некоторые другие продукты здесь не слишком дороги. Таким образом, на еду у израильтян уходит небольшая часть зарплаты.

Цены на одежду здесь, как и везде, варьируются в зависимости от того, где ее покупать: в фирменном бутике или в небольшой лавочке, торгующей всем на свете. Во втором случае покупка обойдется значительно дешевле, хотя нередко качество изделия при этом будет не хуже, чем у фирменной вещи.

Транспортные услуги в стране дороги. Это объясняется тем, что стоимость бензина высока, так как значительную часть нефти, необходимой для его производства, приходится импортировать.

Стоимость недвижимости

Оплата жилья – основная статья затрат практически любой семьи. Стоимость квартир в Израиле постоянно растет и за последние пятнадцать лет увеличилась примерно на 50%. Как и в других странах, больше всего за проживание приходится платить в столице и крупных городах. В маленьких поселениях квартиры значительно дешевле. Собственное жилье по карману далеко не каждому израильтянину, особенно недавно приехавшему репатрианту, поэтому большинство семей арендует квартиры.

Трудоустройство в стране

Тех, кто планирует перебраться на жительство в Израиль, прежде всего, интересует, насколько сложно здесь трудоустроиться. Учитывая, что страна постоянно растет, рабочие места в ней есть, нужно только правильно организовать их поиск. Например, работа в Тель-Авиве для русских имеется на стройке, так как столица динамично развивается, в ней возводится значительное количество новых зданий и сооружений. В Иерусалиме проще трудоустроиться тем, кто имеет опыт работы в туристической сфере. Лицам, имеющим специальности докеров и крановщиков, следует искать применение своим способностям в Хайфе, где находится большой морской порт.

Размеры зарплат

Жизнь в стране недешевая, поэтому каждый житель стремится найти работу, за выполнение которой будет получать достойное вознаграждение. Зарплаты в Израиле по специальностям сильно разнятся и если, например, уборщик территории получает за свой труд около 5 тыс. шекелей, то специалисты в области IТ-технологий нередко зарабатывают в шесть раз больше. Прожиточный минимум в стране составляет 1777 шекелей в месяц, этот показатель ежегодно пересматривается.

Система налогообложения

На заре становления израильского государства руководство страны решило наладить систему взимания налогов по британскому образцу. Со временем она претерпевала неоднократные изменения. Сейчас налоги в Израиле взимаются на основе нормативных актов, учитывающих местную специфику. Подоходный налог в стране является прогрессивным: чем больше гражданин заработал, тем более крупную сумму должен перечислить в государственную казну.

Образование в Израиле

В стране имеется четыре вида школ.

1. Государственные, в которых обучается большинство детей еврейской национальности.
2. Государственно-религиозные, в чьей программе значительное место отведено изучению вопросов иудаизма.
3. Религиозные, многие выпускники которых впоследствии становятся духовными руководителями иудейских общин.
4. Арабские, где преподавание ведется на арабском языке.

• начальное образование (1-6 классы);
• средняя школа (7-9 классы);
• старшая школа (10-12 классы).

По окончании школы каждый выпускник может сдать экзамены на аттестат зрелости – багрут. Этот документ открывает дорогу в израильские вузы. Получить багрут нелегко, сделать это удается примерно половине учащихся, остальные довольствуются справками об окончании старшей школы.

Завершив обучение, выпускники отправляются служить в армию Израиля, а затем поступают в университеты. В некоторых случаях они могут просить отсрочку от службы, чтобы получить образование в вузе. Для этого необходимо подписать контракт на прохождение службы в армии. У юношей он рассчитан на 3 года, у девушек – на 2.

Уровень медицины

Израиль является одним из мировых лидеров в области медицины, поэтому в его клиниках всегда много не только местных жителей, но и пациентов, приехавших из других государств. Объясняется это тем, что цены здесь значительно ниже, чем в странах с аналогичным уровнем предоставления врачебных услуг.

Право на медицинское страхование имеют все израильтяне. Его финансирование производится государством, а необходимые на это средства взимаются в виде налога с жителей страны. Размер сбора составляет примерно 5% от зарплаты.

Социальные выплаты

Израиль известен программами по поддержке граждан, которые могут рассчитывать на получение различных пособий и субсидий. Прежде всего, это касается недавно прибывших в страну репатриантов, которым без государственных выплат в период обустройства пришлось бы очень тяжело. Размер такой поддержки зависит от того, прибыл ли репатриант сам или привез с собой семью, есть ли маленькие дети и какой у него возраст. Выплаты производятся только в первый год пребывания иностранца в стране, в течение которого ему нужно трудоустроиться.

В Израиле получить пособие по безработице довольно просто. Для этого следует зарегистрироваться в Бюро по трудоустройству, в ведении которого находятся эти вопросы. Условие получения пособие одно: лицо, на него претендующее, должно было на предыдущем месте работы регулярно платить взносы в Службу национального страхования. Граждане страны, утратившие трудоспособность на 50% и более, в Израиле могут рассчитывать на пособие по инвалидности. По срокам выплат оно ограничений не имеет. После того как получатель достигнет пенсионного возраста, он должен обратиться в социальные органы. Там ему назначат пособие по старости для инвалида.

Пенсионное обеспечение

Согласно действующему законодательству, мужчины в Израиле получают право выхода на пенсию в 67 лет, женщины – в 62 года (в 2022 году предполагается увеличение до 64 лет). Таким образом, гражданам нашей страны, намеревающимся перебраться на жительство на Землю обетованную и заслужившим у себя на родине право на отдых, здесь придется еще несколько лет поработать.

Пенсии в Израиле для россиян, приехавших на ПМЖ в эту страну, как и для тех, кто постоянно проживает здесь, складываются из таких составляющих:

• накопления, образовавшиеся от взносов соцстрахования (Битух Леуми).
• доплаты по возрасту.

Накопления являются основой пенсии израильтянина. Чтобы получить возможность ими воспользоваться, необходимо отработать в стране не менее десяти лет. При этом необязательно, чтобы трудовой стаж был непрерывным. Средняя пенсия составит 700-800 евро, ее размер зависит от тех взносов, которые работодатель платил в Битух Леуми.

Если у репатрианта наступил пенсионный возраст, но при этом нет необходимого трудового стажа, он может рассчитывать на то, что будет получать пособие по старости. При этом следует учитывать, что его размер для мужчин и для женщин не может превышать 24% от средней зарплаты по стране.

Армия

Все годы своего существования Израиль был окружен кольцом недружественных государств и поэтому его вооруженные силы, именуемые Армией обороны Израиля, все время находятся в состоянии повышенной боевой готовности и нуждаются в постоянном притоке новых кадров. В стране очень жесткие условия призыва на воинскую службу, избежать ее прохождения можно только при наличии серьезных проблем со здоровьем. Призывной возраст – 18 лет. Основной костяк лиц, проходящих срочную военную службу, составляют выпускники старшей школы.

Подлежат призыву все граждане, проживающие на территории страны, поэтому служба в Армии обороны Израиля и для репатриантов является обязательной. Женщины подлежат призыву в вооруженные силы страны наравне с мужчинами. При этом срок срочной службы у них составляет 2 года, а у мужчин – 2 года и 8 месяцев.

Как живут в Израиле русские иммигранты

Земля обетованная постоянно принимает на ПМЖ большое число выходцев из нашей страны. Жизнь в Израиле для русских репатриантов значительно отличается от той, которая была в РФ, и к этому следует как можно быстрее привыкнуть.

Отношение

Тех жителей нашей страны, которые собираются эмигрировать, очень интересует, как в Израиле относятся к русским. Абсолютное большинство населения доброжелательно воспринимает выходцев из других стран, в том числе и из России. По отзывам эмигрантов, проблемы в отношениях с местными гражданами могут возникать лишь из-за незнания иврита, который как можно быстрее следует выучить хотя бы в минимальном объеме.

Где проживают

Выходцев из нашей страны на Земле обетованной настолько много, что их можно встретить в любом населенном пункте. Русские в Израиле зачастую снимают жилье, так как на собственные квартиры и дома денег хватает не у многих. Наиболее «русскими» городами являются Ашдод, Ашкелон и Иерусалим, в каждом из которых общины выходцев из СССР и России насчитывают по несколько десятков тысяч человек.

Существует ли русская диаспора

На сегодняшний день в абсолютных цифрах сложно сказать, сколько русскоязычных граждан проживает в Израиле, однако данные демографических исследований говорят о том, что они составляют 20% от числа всего еврейского населения Израиля и 15% от общего количества граждан.

Кто такие сабры и гои

В стране 76% населения являются сабрами, то есть евреями, которые родились на территории нынешнего Израиля. Гоями на Земле обетованной принято считать всех, кто проживает в стране и является лицом нееврейской национальности. В эту категорию попадают даже те, у кого в жилах течет еврейская кровь, но при этом мать была нееврейка.

Преимущества и недостатки жизни в Израиле для русских

Переезд на ПМЖ в другую страну – значительное событие для каждого человека, к нему нужно соответствующим образом подготовиться. Для этого следует изучить плюсы и минусы жизни в Израиле, что поможет быстрее обустроиться на новом месте.

К положительным сторонам проживания здесь относятся следующие.

• Возможность воспользоваться социальными льготами, предназначенными для переселенцев. Система их предоставления настолько продумана, что позволяет безболезненно адаптироваться в новой стране.
• Возможность найти высокооплачиваемую работу.
• Высокий уровень жизни.
• Наличие большого числа русскоговорящих лиц, что позволит сразу по приезде найти необходимый круг общения.

Однако жизнь в стране имеет и определенные минусы. Вот основные из них.

• Необходимость изучения иврита, который сам по себе достаточно труден и лицам пожилого возраста дается непросто.
• Наличие вокруг страны недружественных государств-соседей, с которыми в любой момент может вспыхнуть вооруженный конфликт.
• Невозможность заключения брака на территории страны лицам нееврейской национальности, для этого им придется выезжать за границу.

Отзывы подавляющего числа выехавших на ПМЖ в Израиль говорят о том, что они справились с ожидавшими трудностями, уверенно чувствуя себя на новой родине.

Действующие налоги в Израиле в 2022 году

Главная » Услуги » Израильское гражданство » Основное о налоговой системе Израиля

Основное о налоговой системе Израиля

Автор : daniel | Категория : Израильское гражданство, Публикации, Статьи | Комментарии к записи Основное о налоговой системе Израиля отключены

За основу создания налоговой системы Израиля в 1948 году при создании государства Израиль было взято британское налоговое законодательство.

За более, чем 70 лет существования Израиля налоговое законодательство постоянно изменяется, улучшается.

Основной закон о налогах — «Закон о налогообложении».

Среди главных принципов этого закона — принцип резидентства, который устанавливает приоритетность в уплате налогов для граждан.

Налогообложение граждан Израиля, являющихся израильскими резидентами, осуществляется по двухуровневой системе:

Государственные: подоходный налог, который начисляется по прогрессивной шкале; таможенные налоги, (таможенные пошлины); НДС, взимающийся в размере 17%; налог с продажи земли; разные сборы и пошлины и так далее.

Муниципальные, которые включают плату за пользование водой, уборку мусора и другие коммунальные услуги. К муниципальным относится “арнона”- это вид муниципального налога, аналогичный единому налогу на недвижимость. За его счет финансируется деятельность местных органов власти.

Также в систему налогообложения Израиля входит Фонд национального страхования, который формируется за счет отчислений работодателя от заработной платы работников, части зарплаты самих работников и части дохода частного предпринимателя.

Кроме дифференциации на государственные и муниципальные, израильские налоги делятся на прямые и косвенные.

Прямые налоги—налоги, уплачиваемые с доходов и за недвижимость. Среди этих налогов — налог на прибыль предприятий, налог на прибыль от продажи имущества (за исключением продажи квартир), налог на владельцев необустроенных земельных участков, налог на покупку земельных участков, налог на прирост капитала.

Такие прямые налоги как подоходный налог или имущественный налог учитывает платежеспособность налогоплательщика – семейное положение, возраст и состояние здоровья и другие.

Все израильтяне делятся для целей налогообложения (установления налоговых ставок) на 10 групп по критерию покупательной способности каждой категории населения. Налогоплательщиками среди этих 10 групп являются 2 две категории граждан: предприниматели и работники, работающие по найму.

Для определения покупательной способности регулярно проводится изучение потребительской корзины.

Косвенные налоги. Основным косвенным налогом является налог на добавленную стоимость. В эту группу налогов входят также пошлины на импорт и налог на покупку товаров из-за рубежа.

Еще одно важное разделение налогов и сборов — в зависимости от плательщика: их платят как физические, так и юридические лица.

Основным прямым налогом для физических лиц является подоходный налог, который платят все граждане Израиля, начиная с 16-летнего возраста. Берется подоходный налог со всего, что человек заработал, произвел или добыл на территории государства Израиль, в том числе — налог на доходы от имущества.

Размер подоходного налога определяется специальной прогрессивной шкалой, то есть с увеличением доходов увеличивается процент подоходного налога. Шкала является ступенчатой, зарплата человека чаще всего укладывается в несколько ступеней, с каждой из которых берётся свой процент.

Максимальная ставка подоходного налога 50% с суммы заработка, превышающего сумму 54,131 (на 2019г.) шекелей в месяц. В целях уплаты подоходного налога оценивается совокупный доход.

При определении налогооблагаемого дохода из общего дохода граждан производятся вычеты в соответствии с льготными налоговыми единицами «некудот зикуй». Каждая льготная единица (некудат зикуй) равна определённой сумме, которая устанавливается ежегодно.

Краткий список основных видов льготных единиц:

• Житель Израиля — 2.25 единиц
• Женщина — 0.5 единицы и дополнительно по 1.5 бонусных балла за каждого ребенка
• Новые репатрианты: (Первые 18 месяцев со дня репатриации — 3 единицы, Последующие 12 месяцев — 2 единицы, Последующие 12 месяцев — 1 единица)
• Солдаты, отслужившие срочную службу (ширут хова). Продолжительность льготы 36 месяцев со дня окончания службы, размер зависит от количества месяцев службы.
• мужчина, который платит алименты и др.

Те, кто зарабатывает меньше установленного минимума, подоходный налог не платят, а если заработок меньше уровня прожиточного минимума — государство доплачивает определенные установленные выплаты. Существует также механизм возврата излишне уплаченного подоходного налога.

Жители Израиля, являющихся наемными работниками и уплачивающие подоходный налог с заработной платы, не вносят подоходный налог в казну государства сами – за них это делают работодатели или иные лица, выплачивающие им постоянный доход. Они удерживают сумму налога при выплате зарплаты и ежемесячно каждое 15-е число перечисляют ее в казну.

Все, кто платят подоходный налог с общей суммы дохода, превышающей ежегодно устанавливаемую сумму, должны представлять в налоговую службу годовую декларацию по установленной форме.

Налог на сдачу в аренду должны платить арендодатели квартир, если получаемая арендная плата больше 5030 шекелей. Доход от сдачи имущества в аренду входит в совокупный доход.

Налог (отчисления) в Пенсионный фонд состоит из двух частей – часть платят работодатели, остальную часть — работающие граждане.

Для граждан Израиля существует ещё налог на недвижимость. Его платят все, кто купил квартиру или другой недвижимый объект. При продаже квартиры уплачивается своеобразный налог на улучшение земли (в Израиле практически вся земля принадлежит государству).

Имущественные налоги уплачиваются владельцами недвижимости самостоятельно в течение 60 дней с момента совершения сделки.

Для компаний и частных предпринимателей подоходный налог — это налог на прибыль, налог на прибыль от продажи имущества. Прибыль определяется как разница между полученными доходами и расходами, связанными с получением этих доходов. Причем определяется исходя из деятельности за год. В связи с этим устанавливается финансовый год, совпадающий с календарным. Поскольку расчет фактической прибыли ведется по году, то в течение года ежемесячно или один раз в два месяца вносится авансовый платеж, который поступает в фонд предстоящей оплаты налога. Размер аванса определяется исходя из размера налога за прошедший год.

Для вновь созданных фирм и при открытии нового частного дела размер аванса устанавливается исходя из размера среднемесячной прибыли в аналогичной сфере деятельности. Новое предприятие может получить на первое время освобождение от уплаты аванса в счет подоходного налога. Создание новой фирмы или дела регистрируется в налоговом управлении по месту нахождения.

Взносы в фонд социального страхования частный предприниматель платит за себя сам. Каждый частник и каждая фирма обязаны зарегистрироваться в службе социального страхования.

Компании и частные предприниматели обязаны предоставлять в налоговую службу годовую декларацию не зависимо от объема своей деятельности.

Налоговые льготы

Некоторые граждане Израиля имеют право на налоговые льготы в том числе:

• родители с маленькими детьми;

• пенсионеры с низким доходом;

• отдельные категории сотрудников;

• лица с ограниченными возможностями и другие.

Особо следует отметит налоговые льготы для новых репатриантов. О них – в следующей статье.

Эта статья является информационной, если Вас интересует конкретный вопрос, лучше всего получить консультацию бухгалтера.

Обратиться к нам или задать уточняющие юридические вопросы вы можете по телефонам:

Доступны так же Whatsapp и Viber:
+972 54-644-3654

Для получения бесплатной консультации адвоката заполните форму:

Переезд в Израиль: жилье, работа, программы иммиграции

Израиль – это государство, которое располагается на ближнем востоке. И многие переезжают в эту страну в поисках тихой и размеренной жизни. Главное, что перед таким важным шагом необходимо ознакомится с основными принципами жизни в Израиле.

Уровень жизни в Израиле

Средняя зарплата в Израиле в 2022 году.

По сравнению с 2017 год, средняя заработная плата в Израиле к 2022 году выросла на 8,5% и на сегодняшний день она составляет 10 073 шекелей (местная валюта) или 2 817 долларов (180 тысяч рублей). Если честно, в мире не так много стран, где наблюдается настолько высокий уровень заработной платы сотрудников.

Минимальная зарплата в Израиле в 2022 году.

Минимальная заработная плата в стране – 10 500 шекелей (190,5 тысяч рублей). Правда для иностранных граждан минимальный размер оплаты труда составляет лишь 6100 шекелей (110 тыс. руб.), Правда, стоит отметить, что всего 35% работников-резидентов страны получают зарплату выше среднего значения. Большинству работников выплачивают минимальный оклад без каких-либо дополнительных выплат.

Налоги с зарплаты в Израиле в 2022 году.

Считается что налоговая система Израиля во многом отличается от других стран.

Начнем с того, что в Израиле нет единого процента налога. Размер выплат зависит от уровня дохода резидента страны. Например, если сотрудник зарабатывает 1950 шекелей или меньше, то налог составляет всего 10%. Если величина заработной платы варьируется от 1950 до 3890 шекелей, то налог составит уже 20% от суммы. Максимальная величина налога составляет 50% (половина дохода!), но для этого сотруднику необходимо зарабатывать 18595 шекелей (337,5 тысяч рублей) и более. Да, налоги у них действительно огромные.

С каждого гражданина, достигшего 16-ти летнего возраста, взимается подоходный налог. И не важно, как именно он заработал свои деньги, даже если сам произвел товар и продал его.

Говорят, что для того, чтобы выплатить годовой подоходный налог, в среднем, жителю Израиля необходимо работать 38 календарных дней.

Зарплата по профессиям в Израиле в 2022 году.

Такой рейтинг наглядно демонстрирует какие профессии наиболее востребованы в стране, и кто же зарабатывает больше всех (хотя, значит и больше всех платит налоги).

Например, учитель в месяц приносит домой порядка 11 000 шекелей (197 тыс. рублей). Преподаватели ВУЗов получают на 2 тысячи шекелей больше, что в рублях приближается к 233 000.

Максимально высокая заработная плата у программистов и иных специалистов компьютерной сферы – 22 000 шекелей (394 тыс. руб.), вот только они еще и выплачивают налог в размере 50% от своей заработной платы. Получается, что чистыми у них выходит не больше 11000 шекелей. Не далеко от них ушли и инженеры, так они получают 20 000 шекелей или 358 тыс. рублей.

Минимальная оплата труда установлена сварщикам – 8 500 шекелей (152 тыс. руб.). За ним следует профессия водителя, оклад на которой не превышает 10 000 шекелей (179 тыс. руб.)

А вот сотрудники здравоохранения получают разную зарплату. К примеру, хирург получит 19 000 (340 тыс. руб.), а вот медсестра 14 000 (251 тыс. руб.).

Как бы то ни было, но уровень заработной платы в Израиле действительно не плохой, даже если учитывать их налогооблагаемую базу.

Стоимость жизни в месяц в Израиле в 2022 году.

По данным на 2022 год Израиль входит в рейтинг 10 самых дорогих для жизни стран мира. Средние ежемесячные траты составляют 7000 шекелей или 130 тысяч рублей.

В Израиле очень дорогие продукты питания. Так, за литр молока придется отдать 6,5 шекелей (117 руб.), а за килограмм куриного филе – 31 шекель (562 руб.). Даже что бы одному человеку поесть в ресторане быстрого питания, придется отдать в районе 50 шекелей (900 руб.).

Что бы сходит в кино нежно отдать не меньше 700 рублей, а безлимитный интернет заберет все 1500 рублей.

Проездной на месяц на общественный транспорт будет стоить 250 шекелей (4500 руб.).

Пенсионеры в Израиле уровень и качество жизни

Во сколько лет наступает пенсия в Израиле в 2022 году.

В настоящее время, женщины выходят на пенсию раньше мужчин, но в скором времени местные власти хотят уровнять пенсионный возраст. Сейчас же женщины могут выйти на заслуженную пенсию в 64 года, а вот мужчины не раньше 67 лет. Правда, в 65 лет каждый гражданин может запросить дополнительные выплаты от государства, в связи с возрастом, но для этого доход человека не должен превышать 4000 шекелей в месяц.

Сколько получают пенсионеры в Израиле в 2022 году.

Средний размер пенсионных выплат составляет 6000 шекелей (109 тыс. руб.). Вместе с этим, если у пенсионера нет личного автотранспорта, или накопленных сбережений в банке, то ему полагаются дополнительные ежемесячные выплаты.

Тем не менее, конечная сумма пенсионных выплат на прямую зависит от рабочего стажа резидента страны, от его возраста, занимаемой должности и от суммы ежемесячных отчислений в пенсионный фонд.

Работа для пенсионеров

Если сотрудник, по наступлению пенсионного возраста, решает уйти с основного места работы, то ему могут предоставить следующие вакансии:

• Горничные при отеле.
• Рабочие на заводах или на стройках.
• Сварщики.
• Сиделки для детей или в домах престарелых.
• Младший медицинский персонал.

В таком случае, средняя заработная плата будет в районе 7000 шекелей (127 тыс. руб.).

Льготы для пенсионеров

К основным льготам, которые положены пенсионерам Израиля можно отнести: скидка, в размере 50% от стоимости билета на общественный транспорт и пригородные поезда. Также есть скидка на внутренние израильские авиалинии.

Парковка, для пенсионера, будет дешевле на 25%. Театры, кино и выставки будет либо бесплатными, либо с 50% скидкой.

Значительные льготы предоставляются на оплату лекарств, электроэнергии или спутникового TV. А тем, у кого нет своего дома, государство бесплатно предоставляет социальное жилье или же берет меньший налог на землю.

Вместе со всем этим у пенсионеров появляется бесплатная медицинская страховка.

Продолжительность жизни мужчин и женщин в Израиле

Средняя продолжительность жизни у мужчин и женщин примерно одинаковая. Так, женщины живут в среднем, до 84 лет, а мужчины до 81 года. Израиль занимает 14 место в рейтинге стран мира по продолжительности жизни.

Медицинское страхование в Израиле

Система здравоохранения в Израиле считается одной из самых лучших во всем мире, что дает преимущество Израилю перед другими странами.

Особенности страхования

Медицинское страхование является обязательным для всех жителей Израиля. И почти все расходы на медицинское обслуживание берет на себя государство.

В стране существуют, так называемые больничные кассы (всего их 4 по стране), которые предоставляют ряд медицинских услуг для населения. Каждый сам вправе выбрать для себя нужную кассу, на которую, в дальнейшем ляжет вся ответственность за здоровье человека. Больничные кассы могут предоставить ряд дополнительных услуг, каждому желающему. Такие кассы должны неукоснительно соблюдать все правила, в противно случае, они будут отчитываться перед государством.

Система социального страхования

Система социального Израиля состоит из 2-х частей. Первая – это программа национального страхования, которая обеспечивает всех нуждающихся минимальными суммами денег, жильем и системой здравоохранения.

Вторая – программа страхования детей и материнства. Женщине, после родов, в течение 12 недель выплачивается ее полная заработная плата, которую она получала на своем рабочем месте.

В общем и целом, система социального страхования Израиля направлена на поддержание хорошего уровня жизни у тех слоев населения, кто не способен самостоятельно о себе позаботиться.

Особенности менталитета израильтян

Русская диаспора в Израиле

Русский язык очень распространен в Израиле. Даже многие вывески и указатели дублируются на русском языке. Существует много русских магазинов, с соответствующим ассортиментом.

Для 18% местного населения русский – родной язык. Сейчас в Израиле проживает порядка 200 000 русских. Поэтому даже во многих школах официально преподают русский язык.

Программы иммиграции в Израиль

Эмигрировать в Израиль можно несколькими способами. Например, можно доказать, что это ваша историческая родина и что когда-то ваши предки жили там. Вместе с этим потребуется изменить свое вероисповедание на иудейское. С этим в Израиле все строго.

Другой способ – это заключить брак с гражданином страны. Но для этого необходимо прожить в браке минимум 7 лет к ряду.

Эмигрировать можно и в связи с получением работы на территории страны. Но в этом случае, виза дается только на год.

Кстати, эмигрировать в Израиль можно и по религиозным предпочтениям. Например, в качестве волонтера.

Жилье в Израиле

Их-за того, что Израиль стал популярным пристанищем для многих людей мира, цены на жилье, в последнее время, выросли аж на 85%.

Покупка жилья

Чаще всего люди покупают вторичное жилье, так как это в разы дешевле. Но, что интересно, в стране практически нет квартир, в которых меньше, чем 3 комнаты. Средняя цена на квартиру на окраине Тель-Авиве можно за 850 000 шекелей. В курортных городах цены могут подняться и до 900 000 шекелей.

Самая дешевая недвижимость на севере страны. Там 3-х комнатную квартиру можно приобрести за 500 тыс. шекелей.

Аренда жилья

Стоимость аренды жилья в Израили зависит от общей площади и расположении квартиры. Например, 2-х комнатная квартира на задворках Иерусалима обойдется, в среднем в 6500-7300 шекелей в месяц. В Тель-Авиве за эти деньги можно снимать 4-х комнатную квартиру.

Если снимать квартиру на длительный срок, то договор заключается минимум на 1 – 2 года.

Востребованные профессии в Израиле

Среди наиболее востребованных профессий Израиля, все чаще фигурируют специалисты IT-сферы. Не мало рабочих мест и у слесарей, сварщиков и столяров.

Так как в Израиле развита медицинская сфера, то врачи и медсестры, так же входят в рейтинг наиболее востребованных профессий страны.

Преподаватели и учителя, тоже могут рассчитывать на популярность совей профессии. А вместе с ними и финансовые аналитики.

Налогообложение новых граждан Израиля

Узнайте
как уменьшить налоги
в Израиле

Израильская налоговая система основывается на принципе резидентства, устанавливающего для граждан приоритетность в уплате налогов. Основным правовым актом налоговой сферы Израиля является закон “О налогообложении”. Население государства делится на 10 категорий покупательной способности, среди которых только частные предпринимателям и наемные работники подлежат налогообложению.

Правительство Израиля стремится усовершенствовать налоговую систему и проводит реформы. Одна из последних, предложенная Министерством абсорбции и Налоговым управлением, коснулась репатриантов. Согласно изменениям в законе, новые граждане Израиля получили ряд существенных налоговых льгот.

Налоговая реформа для репатриантов

Для прошедших алию граждан предусмотрено право на льготы в налогообложении на протяжении первых 10 лет проживания в Израиле. Реформа относится также к израильтянам, вернувшимся на родину после длительного пребывания за рубежом. Принятые поправки к законодательству увеличивают перечень налоговых привилегий и существенно упрощают процесс подачи отчетности. Репатриантам предоставляются следующие льготы:

Право получения дохода от зарубежных предприятий без уплаты подоходного налога в Израиле

Отсутствие налогообложения на прибыль, получаемой в виде пенсионных выплат

Отсутствие требований к подаче налоговой декларации на протяжении 10 лет

Частичное освобождение от подоходного налога (мас ахнаса) для работающих в размере льготных единиц* (некудот зикуй) в течение 3,5 лет с момента получения статуса репатрианта

Скидки при уплате муниципального налога (арнона) на 1 год

Отсутствие необходимости уплаты налога на доход от валютных сбережений в течение 20 лет

Величина льготной налоговой единицы составляет 50 евро в месяц. В течение 1,5 года субсидия репатрианта равняется 3-м льготным единицам (150 евро). В последующие 2 года сокращается до 1 единицы. Некудот зикуй активируются после подачи репатриантом в налоговое управление соответствующей формы.

От налоговой пошлины освобождаются все категории доходов, получаемые за рубежом, – зарплата, прибыль от бизнеса, дивидендов, сдачи имущества в аренду или продажи. Срок предоставления льготы начинается в момент прибытия репатрианта в Израиль. Департамент поддержки деловой инициативы предоставляет прошедшим алию гражданам всестороннюю консультативную поддержку по вопросам налогообложения, развития и создания предприятий на израильской территории.

Подоходный налог в Израиле

Налогообложение Израиля предусматривает начисление подоходного налога по прогрессивной шкале. Чем больше доход израильского гражданина, тем выше процентная ставка взимаемой пошлины. Минимальный подоходный налог в Израиле составляет 10% и соответствует доходу менее 1540 евро. В соответствии с уровнем прибыли пошлина может достигать 50%. Израильтянин приобретает статус налогоплательщика по достижении 16 лет. Каждый гражданин имеет право получить субсидию в размере 2,25 льготной единицы. Для репатриантов гражданские субсидии суммируются со льготами, предоставляемыми Министерством абсорбции.

Ступени подоходного налога, установленные на 2017 год

Каждый год ступени подоходного налога в Израиле пересчитываются в соответствии с экономической ситуацией. Раз в 5 лет проводится исследование потребительской корзины и определяется прожиточный минимум. У каждого гражданина Израиля есть возможность подать заявление на перерасчет подоходного налога по новейшим ставкам. Пошлина взимается как с физических, так и с юридических лиц. Предприятия подают отчеты в конце года и облагаются налогом, рассчитанным исходя из суммы чистого дохода.

Налогообложение бизнеса в Израиле

Каждая компания, ведущая предпринимательскую деятельность на израильской территории, обязана раз в год предоставлять полный отчет о налогах. Документы подаются в Налоговую инспекцию и Ведомство национального страхования ежегодно до конца апреля. Расходы компании, связанные с ведением предпринимательской деятельности, вычитаются из общей суммы налога, которую требуется оплатить.

Вместе с подоходным налогом все предприятия Израиля платят НДС. Процентная ставка налога на добавленную стоимость для всех компаний составляет 17%, за исключением сфер недвижимости, туризма и банковского дела. Приобретение земельного участка под строительство облагается налогом в размере 2,5% от стоимости постройки. На приобретение земли для агротехнической деятельности пошлина не предусмотрена. Налог на дивиденды составляет от 25 до 32% и может быть снижен до 15%, если деятельность компании подпадает под закон “О стимулировании инвестиций”.

Для бизнесменов и инвесторов существуют разработанные программы поощрения предпринимательской деятельности на территории Израиля. Целью инициативы является снижение уровня налоговых выплат. Компании, работающие в определенных правительством сферах, например, строительной, могут получить льготы на 10 лет или полное освобождение от уплаты налога на прибыль.

Пенсионная программа Израиля

Пенсионные выплаты начисляются израильским гражданам из двух источников – Государственной системы страхования (Битуах Леуми) и налоговых отчислений. Размер налогов на пенсию и пенсионных пособий пересматривается каждый год.

При достижении возраста 67 лет для мужчин и 64 года для женщин Битуах Леуми начинает выплачивать пенсионеру пособие по старости. Минимальная ежемесячная выплата составляет 356 евро для лиц, проработавшие на территории Израиля 9 лет и меньше. За каждый год работы сверх 9 лет пенсионер получает надбавку в 2% до максимальных 523 евро в месяц. Гражданин Израиля может отложить выплату пособия по старости до достижения им 70 лет и в этом случае получить дополнительную выплату в размере 5% за каждый год отсрочки. В случае проживания пенсионера за рубежом, пособие по старости выплачивается при наличии специальных договоренностей между иностранным государством и Израилем.

В соответствии с системой налогообложения Израиля, каждый гражданин перечисляет 6% заработной платы в фонд страхования. Со стороны работодателя на страховой счет сотрудника переводятся суммы в размере 6,5% от зарплаты на пенсию и 6% отчислений на случай увольнения. В Израиле существует 3 страховых пенсионных фонда, отличающиеся друг от друга размером комиссионных, величиной ежемесячных отчислений и видом страхования: Керен пенсия, Купат гемель и Битуах манаэлим. Всю информацию о пенсионных накоплениях можете узнать, обратившись в нашу компанию.

Налоги на имущество в Израиле

Налогообложение в Израиле предусматривает выплату налогов владельцами недвижимости как при покупке, так и последующем владении. Пошлина на приобретение жилья составляет 3,5-10% в зависимости от стоимости. В случае покупки земельного участка процентная ставка налога составляет от 0,5 до 6%. Новые репатрианты имеют преимущество в приобретении жилья, поскольку максимальная пошлина составляет 5%.

Единый налог на недвижимость в Израиле отсутствует, вместо него владельцы выплачивают муниципальный сбор – арнону. На размер пошлины влияет расположение и площадь дома или квартиры. В среднем арнона составляет около 46 евро в месяц. Доход, получаемый владельцем от аренды, облагается налогом по ставке от 31 до 50% в зависимости от величины.

Продажа недвижимости также облагается налогом. Пошлина оплачивается продавцом после совершения сделки. Размер налога составляет 25% от разницы между стоимостью покупки и продажи жилья. Система налогообложения Израиля предусматривает ряд налоговых льгот, позволяющих сократить величину выплаты вплоть до полного освобождения.

Израильское правительство предоставляет репатриантам существенное уменьшение налогообложения для облегчения переезда и обустройства в стране. Преимущества в оплате государственных пошлин являются лишь небольшой частью программы Израиля по поощрению возвращения евреев на этническую родину. Детальную информацию о возможности получения дополнительных льготных единиц узнавайте у специалистов нашей компании. Мы поможем Вам успешно адаптироваться в новом обществе.